文_王景 车甜甜 张磊

　　2023年是《企业集团财务公司管理办法》时隔16年再度修订后，正式全面实施的第一年。新办法着重优化财务公司功能定位，突出服务属性。2022年国资委1号文《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》指出，“司库体系是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的现代企业治理机制”。做好司库服务成为财务公司发展的重要方向。

　　中国电力财务有限公司创新性提出“要立足国网、客户两个视角，提升金融服务的针对性和有效性，以服务能力的全面提升，支撑保障国家电网数智司库创新升级”。为落实这一要求，中国电财从人员、机制、系统等方面全面完善司库管理服务体系，提升金融服务能力，为国网数智司库高效运行贡献力量。

　　嵌入式服务

　　实现流量资金精益管理

　　8月1日，中国电财西北分公司员工张磊与国网新疆电力有限公司财务部资金处、资金集约中心的业务人员，结合当月现金流二次排程数据，共同研讨融资计划。协助客户深入运用排程数据已成为中国电财司库服务的一项重要工作。

　　现金流精益管理一直是司库管理过程中极具挑战性的工作之一。公司资金具有收支规模大、波动大的特点，管理难度非常大。为此，公司在司库体系建设中创新实施现金流按日排程，作为开展资金“削峰填谷”、平滑收支曲线的基础。近年来，中国电财围绕按日排程，实施现金流全过程服务，将司库服务嵌入资金预测、执行、分析等全过程闭环管控，切实保障排程准确高效运行。

　　2023年，中国电财进一步抽调精干专业人员，创新构建“本部柔性团队+分支机构驻场服务”的司库服务工作机制。同时，研究明确各层级开展司库管理服务的工作职责与内容，加强考核引导。现金流全过程服务成为司库服务的首要职责。

　　在排程执行中，“按日监测排程整体执行情况，对排程的执行结果进行迭代预测，根据资金波动，及时提出收支时序优化及融资建议，加强资金收支的动态拟合，特别是把预计融资时点精准到日，确保高峰时还款、支付期融资，既有效保障资金安全供应，又着力提高流量资金的利用效率，达到精益管控的目的。”中国电财资金管理部计划处处长杨洋说。

　　今年上半年，各月资金高峰段，中国电财并表存款同比下降了252亿元，切实形成“削峰”。而在资金低谷段，中国电财充分利用同业拆借期限短、借款灵活的优势，运用隔夜拆借等短期拆入方式，补足日间收入滞后支出所带来的资金周转缺口，统筹衔接公司外部融资分批到账时间，实现大额资金的精准融入，为“填谷”提供了有力支持。

　　优化结构

　　促进存量资金高效运作

　　8月24日，国网安徽省电力有限公司收到中国电财发放的15亿元贷款，有效保障了国网安徽电力流动性资金支付需求。“今年，中国电财对客户融资需求的服务力度明显大于去年，得到客户的认可和支持。可见结构调整发挥了真正实效。”中国电财华东分公司员工曹广洪说。

　　带息负债管控是央企司库管理面临的重要任务。财务公司贷款作为公司内部资金投放渠道之一，是消减带息负债的重要途径。内部资金投放每增长一分，相当于公司外部带息负债下降一分。对此，中国电财积极探索，走出了一条结构优化的创新之路。

　　中国电财下定决心练好内功，吸收商业银行先进经验，形成了具有财务公司特色的全面资产负债比例管理体系。“在公司财务部的支持下，中国电财通过提高每月到期贷款最低规模、增加定期存款等措施，优化存贷款期限结构，以更为稳健的结构，充分挖掘信贷投放潜力，支撑内部贷款规模增长。”中国电财信贷管理部主任曲涛介绍。今年上半年，该公司在并表存款同比下降的同时，贷款日均规模同比增长48亿元，实现了稳定增长。

　　科技创新服务

　　强化资金支付风险防控

　　8月22日，中国电财华北分公司直属营业部监控到6笔支付指令触发事中监控规则，便第一时间向客户发送邮件通知拦截情况，并提示客户进行核实。

　　加强财务支付风险防控是资金安全管理的重中之重，特别是如何加强事中监控，确保每一笔财务支付安全，已成为资金安全管控的主要研究方向。在公司数智司库的协同防控中，中国电财作为财务支付的第二道防线，在事中监控方面走在了行业前列。

　　中国电财依托具有自主知识产权和专利的新一代资金结算系统，将资金支付监控规则嵌入资金支付流程，固化到系统中，实时、逐笔监控全部支付交易。为保障事中监控真正发挥作用，中国电财深入研究各种潜在资金风险事项并制订了相应控制策略，如针对供应商的支付采取黑白名单监控方式等，共建立了16项监控规则，切实做到资金监控“全覆盖”、资金支付“应控尽控”，织牢资金风险防控“安全网”。

　　与此同时，中国电财司库驻场服务人员积极协助前端财务人员完成基础数据更新等隐患排查工作，促进财务资金安全管理水平持续提升。

　　下一步，中国电财将在服务数智司库体系深化建设中，立足国网视角、客户视角，充分发挥财务公司金融服务职能，积极推进业务和管理融合，为助力公司司库体系数智化升级贡献更大力量。