文  |  宋慧冰 许维波 陈曦 

　　金融领域是数字化转型发展最早的领域之一，如何更好地释放数据价值，提升经营质效，加速转型发展，是金融机构发展的重要课题。 

　　从监管环境看，国家金融监管总局不断引导金融机构强化数据治理、提升数据质量，在非现场监管（1104）报送的基础上，全面开展标准化基础数据（EAST）报送工作。 

　　国家电网有限公司在“十四五”数字化发展规划中，明确提出数字化转型发展的目标，进一步规范大数据应用管理工作。这为中国电力财务有限公司（以下简称“中国电财”）的数字化指明了发展方向，中国电财大数据平台应用得到深化，监管数据治理水平得到提升。 

　　监管数据治理加强 

　　随着监管科技应用水平的提升，监管数据呈现底层穿透特点。监管报送形式由传统“小数据”模式逐步向“大数据”模式转变，监管机构可通过充分利用1104报表与EAST报送，加大非现场监管的有效性，甚至可部分替代现场监管，并对现场监管的精准定位提供数据 

　　支撑。 

　　监管力度的持续加大，对监管数据报送的实时性要求逐渐增强。监管机构利用高频次的监管数据报送，及时开展非现场监管数据分析、业务监测和风险评估。财务公司于2021年6月开始全面报送EAST数据，报送频次为季报，并自2023年起改为月报。 

　　此外，随着报送问责机制的不断强化，监管报送处罚力度也逐渐加大。 

　　近年来，国家金融监管总局对监管数据质量的重视程度日益提高，对监管报送的检查和处罚力度加大，督促加快数据治理进程，提升数据质量和数据专业性、数据规范性。国家金融监管总局正在构建自身的金融数据库，各金融机构在数据治理的过程中，需将监管数据治理和监管报送作为其中一项重要内容进行统筹考虑，对监管报送信息化建设作出全面部署。 

　　以商业银行监管数据治理为例，郑州银行通过开展3期数据治理工作，实现数据治理体系及标准的建设、数据资产管理平台建设及数据质量专项提升建设。中国农业发展银行启动全行数据治理专项行动，以监管检查发现问题并整改为抓手，全面提升数据质量，逐步建立数据文化。 

　　综合以上两家银行监管数据治理的经验可以看出，有效的监管数据治理主要包括以下六方面：建立有效的数据治理组织架构是数据治理的基础保障，制定清晰的数据治理制度体系是数据治理的制度保障，确保数据标准建设是数据治理的核心内容，实现先进的监管与治理平台是数据治理的技术保障，开展数据质量专项行动是快速提升监管数据治理成效的有效工作方式，宣传数据治理文化是确保数据治理成效长久的文化保障。 

　　数据平台应用初见成效 

　　中国电财紧跟金融业数字化发展的步伐，坚持以信息科技驱动金融创新，2020年率先在财务公司行业开展大数据平台建设，总体规划、分步推进，从高价值应用领域起步，建设大数据平台。同时，以深化大数据平台应用为依托，以EAST报送为契机，开展监管报送系统建设应用，不断提升监管报送质量和自动化水平。 

　　当前，中国电财以“流批一体、湖仓融合”为目标，搭建公司级大数据平台基础架构，完成了“一个数据池、两种数据仓库、四类数据应用”的建设成果，形成了支撑公司大数据深化应用的平台基础架构。 

　　四类数据应用初显成效。在专题分析模块，实现了主营业务120余张统计报表(含固定报表）专题化分析。在实时监测方面，支撑中国电财运监（分）中心建设，形成实时指标67个、实时明细表7张，建立“全天候、全方位”监测窗口。在监管报送方面，统一监管数据集市397张数据表、1.2万余数据项，实现监管数据“一口对外”。在外部服务方面，满足国家电网财务数据监控、英大集团智慧报表及国家电网数字化审计数据需求，共享数据3506万条。 

　　统一监管报送系统应用效果不断提升。2021年中国电财以大数据平台为基础，开展统一监管报送系统建设应用。实现监管报送1104监管报表、EAST报送、金融基础数据报送以及利率报备四个监管报送模块统一整合。 

　　数据治理稳步推进。数据治理体系建设是公司级大数据平台建设的重要内容之一。自2020年5月以来，中国电财同步推进大数据平台建设与数据治理，全面构建了数据治理体系：建立自上而下统一的数据治理组织架构，搭建系统的数据治理制度体系，制定落实统一数据标准管理，推进数据管理系统建设与应用推广，强化数据安全管理。 

　　不过，中国电财在监管数据治理方面仍存在较大的提升空间，主要表现在以下方面。一是统一的监管报送系统建设有待完善，EAST和1104报送未充分运用表间校验的方式验证监管数据的准确性；二是监管报送的自动化生成率可进一步提高，公司1104报表全口径自动化生成率为80%，EAST报表全口径自动采集报送率约为69%，自动化采集生成率仍有提升空间；三是底层数据质量还有提升空间。 

　　监管数据治理的未来方向 

　　中国电财已基本搭建了监管数据治理的技术平台，具备开展数据治理的有效组织机制和制度保障。为持续提升监管数据质量，充分利用监管数据价值，加强风险监测预警能力建设，完善公司数字化风控体系，建议从以下方面 

　　着手。 

　　首先，完善监管数据治理机制，形成监管数据治理合力。一是构建四位一体的数据治理组织体系。构建“业务管理部门+数据管理部门+风险管理部门+信息化部门”四位一体的数据治理组织机制，形成“从前端业务到后端报送、从数据管理到信息化建设”的完整数据治理链条。二是强化监管报送沟通机制。实现自上而下“数据化”，内部建立总、分之间的纵向沟通机制，各部门之间横向协调机制；外部加强与监管部门的主动沟通，由被动遵守监管条款转变为主动契合监管要求。 

　　其次，加强源头治理，提升公司数据采集质量。一是严格规范业务操作，把好数据入口关。各业务管理部门以监管数据规范为抓手，完善业务操作手册，强化数据录入管理，统一数据录入规范，提高业务数据质量。二是充分发挥数据管理系统作用，把好数据检核关。加强数据溯源，制定完善的公司数据质量检核规则。三是以数据合规促业务合规，以数据治理推动公司业务合规管理水平的进一步提升。 

　　再次，加强大数据平台建设，提升数据管理能力。一是开展主数据建设，通过明确主数据范围，加强统一管理，确定数据规范和标准，更好地提供数据支撑。二是深化手工补录平台功能应用，对难以通过业务系统改造或完善的数据进行手工补录，提高报送指标自动化生成率。三是完善监管报送平台功能。完善监管报表之间交叉验证关系，规避监管报送质量风险；加强统一监管集市建设，避免表内规则改变，导致表间互相影响；加强监管数据共享建设，推动公司数字化风控体系建设。 

　　最后，完善数据质量管理机制，强化监管数据质量控制。一是建立完善的数据质量监测问责机制，切实发挥数据管理系统的作用，提高数据质量问题分析能力。二是落实数据质量整改机制，做好数据异常报告和问题反馈，强化考核评价在数据治理工作中发挥的指挥棒作用，做好数据质量管控工作。 

　　（作者均供职于中国电力财务有限公司）